Análisis de la cooperación eficaz en el delito de lavado de activos: propuesta de mejora en el marco legal ecuatoriano para la recuperación de activos

Abstract

La globalización de los mercados y los procesos de transnacionalización de capitales ha alcanzado tal magnitud que el control de flujos, personas, mercancías y dinero se vuelve cada vez más complejo. Paralelo a esta situación, el crimen organizado a escala global también crece y en esa medida los esfuerzos por encontrar mecanismos que operen a nivel internacional para controlar, y desarticular a las organizaciones delictivas que atentan contra el equilibrio y bienestar social. Es aquí donde surge la cooperación eficaz CE, una técnica especializada aplicada en la investigación de delitos nacionales e internacionales de alto nivel de complejidad, misma que ha adquirido un cuerpo jurídico internacional en la Convención de Palermo firmada el año 2000 para el combate del crimen organizado Naciones Unidas, 2004. Como concepto, fue reconocida en el derecho internacional en el año 1988, en el marco de la Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas Ponce et al., 2019. Haciendo referencia a la Convención de Palermo 2004 se debe tomar en cuenta que su principal objetivo es combatir la delincuencia organizada transnacional, que contempla delitos como el tráfico de personas, el tráfico ilícito de migrantes, la trata de personas, el tráfico de armas, el tráfico de drogas y el lavado de dinero. Su propósito es robustecer la cooperación internacional y suscitar acciones pertinentes y adecuadas de prevención y combate de estas violaciones al derecho internacional Ponce et al., 2019. A nivel conceptual, la CE, es un mecanismo jurídico mediante el cual un fiscal y un procesado utilizan la delación compensada para hacer frente a determinados delitos Campoverde and Ramírez, 2023. En el marco legal ecuatoriano el COIP 2014 en el artículo 491, la estructura como un acuerdo para la provisión de la información, bienes y otros elementos verídicos y comprobables que permitirán esclarecer los hechos investigados. A cambio de esta agilización del trabajo de Fiscalía, se ofrece al delator beneficios en la propia pena para él administrada, tal como se indica en el Art. 492 del COIP 2014. Por su parte, el lavado de activos corresponde, según el COIP 2014 a las actividades de tenencia, adquisición, administración u otro tipo de gestión de activos cuyo origen sea ilícito, siendo por tanto autónomo de otros delitos cometidos ya sea dentro o fuera del país, como se detalla en el Art. 317. Este delito como tal busca convertir los beneficios económicos percibidos por actividades delictuales en fondos lícitos y respetables, reingresándolos en el mercado tanto nacional como internacional Enríquez, 2015. En Ecuador, con la dolarización durante el comienzo del milenio, se hizo parte de la ruta de lavado de activos, y su incidencia se ha mantenido creciente desde ese entonces Enríquez, 2015; Ponce et al., 2019. La aplicación de la cooperación eficaz en el ámbito del lavado de activos se plantea por la particularidad de este delito ya que se lleva a cabo a través de la asociación de las partes implicadas, de modo que reviste especial dificultad en la investigación Benavides et al., 2021. A pesar de ser un mecanismo que se enmarca en el Derecho Penal Premial, noción de carácter moderno que, desde la perspectiva de Peña citado en Montoya, 2001 y Quispe 2018 constituye una forma de despenalización, existen varias objeciones, sobre todo en lo que respecta a la finalidad de la pena y al principio del debido proceso, entre otras garantías y derechos constitucionales. Según autores como Ferrajoli 1995, Benavides et al. 2021 y Rojas 2012 la contradicción principal es que el fundamento y los principios del Derecho se encuentran trastocados y vulnerados al debilitar aspectos como la proporcionalidad del delito y la pena, se impulsa con ello la impunidad ante delitos graves y se promueve la no búsqueda de justicia, sino un mecanismo de negociación de la verdad. En el caso particular del lavado de activos Tixi et al. 2019 menciona que más allá de lo expuesto en la normativa, en la práctica, el mecanismo de la CE no ha cumplido con su propósito. Por lo tanto, quienes se acogen a esta figura en Ecuador han logrado reducir su pena, pero el Estado no ha conseguido reducir este tipo de delito y menos aún la logrado la recuperación de activos. Con base en los aspectos mencionados, se plantea la siguiente pregunta de Investigación; En qué medida la aplicación de la CE alcanza su finalidad en el combate del delito de lavado de activos y la recuperación de capitales en Ecuador. Por tanto, el objetivo de este ensayo es analizar la efectividad de la figura jurídica de CE en su finalidad de combatir el delito de lavado de activos y la recuperación de capitales en el país para posteriormente definir lineamientos para mejorar la recuperación efectiva de activos en Ecuador y el rol de la CE en ella. Se parte de la noción hipotética de que la aplicación de la CE no ha cumplido cabalmente con su finalidad de combatir el delito de lavado de activos y la recuperación de capitales por dificultades es su aplicación y la potencial contradicción con otros principios jurídicos y garantías constitucionales en el Ecuador. Además, se sostiene que esta puede estar incurriendo en vulneraciones de derechos y garantías constitucionales que ponen en riesgo la seguridad jurídica en los procesos judiciales del país. Para constatar esta noción hipotética, el presente ensayo se realizó con base en los fundamentos de la investigación teórica y dogmática. Respecto a la investigación teórica, Valencia y Marín 2018 explican que esta hace posible comprender las bases fundamentales del derecho. Así en el caso de la presente investigación fue fundamental para conocer las definiciones básicas respecto a la CE y el delito de lavado de activos para identificar cómo operan en el marco jurídico, tomando en cuenta sus principales características. Respecto a la investigación dogmática, Tantaléan 2016 señala que su implementación es importante para conocer si la configuración del ordenamiento jurídico es válida en función de la normativa vigente respecto a un tema concreto. En este sentido, dentro de la presente investigación fue importante para analizar la normativa de la CE, establecer su ámbito de aplicación, los alcances y limitaciones. Por su parte en el delito de lavado de activos, se profundizó en los casos del cometimiento del ilícito, las penas dispuestas en el COIP, y las falencias que limitan la recuperación del delito de activos. El análisis de la aplicación de la CE en el delito de lavado de activos presenta inconsistencias en el marco legal ecuatoriano, ya que, pese a los acuerdos entre las partes, la recuperación de activos en un tema pendiente, en este sentido, se trata de un estudio novedoso. Por lo tanto, la realización del presente estudio es de utilidad, ya que busca identificar los parámetros a tomar en cuenta en la formulación de una propuesta enfocada en asegurar que los acuerdos entre el cooperante y el Estado se cumplan para las dos partes, recuperando los activos que han sido obtenidos de manera ilícita.